ما هي اشتراكات التأمينات الاجتماعية؟
التأمينات الاجتماعية منظومة حماية إلزامية تديرها المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية. لكن أهم نقطة في 2026 هي أن النسبة لا تُفهم من جدول واحد فقط؛ فالموظف السعودي قد يكون خاضعاً للنظام السابق أو للنظام الجديد الذي بدأ سريانه في 3 يوليو 2024.
الجواب المختصر: اعرف أولاً النظام الذي تخضع له، ثم الأجر الخاضع المسجل، وبعدها حصة كل فرع. حاسبتنا تعطي تقديراً، بينما حساب المشترك لدى التأمينات هو المرجع النهائي لحالتك.
من يخضع للنظام الجديد؟
توضح المؤسسة أن النظام الجديد يطبق على الملتحقين الجدد بالعمل الذين لم تكن لديهم مدد اشتراك في نظامي التقاعد المدني أو التأمينات الاجتماعية قبل 3 يوليو 2024، سواء التحقوا لاحقاً بالقطاع العام المدني أو القطاع الخاص.
إذا كانت لديك مدد اشتراك قبل هذا التاريخ، فلا تفترض أن جدول النظام الجديد ينطبق عليك تلقائياً.
النظام السابق: النسب الشائعة للمشترك السعودي
| الفرع | حصة المشترك | حصة صاحب العمل | | --- | ---: | ---: | | المعاشات | 9% | 9% | | ساند | 0.75% | 0.75% | | الأخطار المهنية | — | 2% |
في هذا السيناريو تكون حصة الموظف السعودي 9.75% من الأجر الخاضع، بينما يتحمل صاحب العمل 11.75% إجمالاً لهذه الفروع.
النظام الجديد: فرع المعاشات يرتفع تدريجياً
في النظام الجديد، النسبة المستهدفة لفرع المعاشات هي 11% على المشترك و11% على صاحب العمل، لكن التطبيق تدريجي على مدى خمس سنوات من تاريخ سريان النظام:
- تبدأ الزيادة من السنة الثانية.
- ترتفع حصة فرع المعاشات بمقدار 0.5 نقطة مئوية سنوياً.
- تصل في النهاية إلى 11% لكل طرف.
أما ساند فيبقى 0.75% على المشترك و0.75% على صاحب العمل، ويتحمل صاحب العمل 2% للأخطار المهنية.
لهذا السبب لا نضع نسبة خصم واحدة لكل السعوديين في الشرح دون معرفة تاريخ ومدد الاشتراك.
ما هو الأجر الخاضع للاشتراك؟
بحسب التأمينات، يدخل في الأجر الخاضع الأجر الأساسي وبدل السكن وفق قواعد المؤسسة، كما تدخل بعض صور العمولة والنسب في حكم الأجر الأساسي بحسب طبيعة الأجر.
الحدود المهمة
- الحد الأعلى للأجر الخاضع للاشتراك: 45,000 ريال شهرياً.
- الحد الأدنى لفرع المعاشات: 1,500 ريال.
- الحد الأدنى للأخطار المهنية لغير الخاضعين لفرع المعاشات: 400 ريال.
إذن عبارة «الحد الأدنى 400 ريال» ليست صحيحة كقاعدة عامة لكل الفروع.
مثال مبسط لمشترك على النظام السابق
إذا كان الأجر الخاضع 10,000 ريال:
- حصة المعاشات على المشترك: 900 ريال.
- ساند على المشترك: 75 ريال.
- مجموع ما يخصم من الموظف = 975 ريالاً.
- صاحب العمل يدفع 900 ريال معاشات + 75 ريال ساند + 200 ريال أخطار مهنية = 1,175 ريالاً.
أما المشمول بالنظام الجديد فقد تختلف حصة المعاشات بحسب السنة الانتقالية التي يمر بها.
ماذا عن غير السعودي؟
فرع الأخطار المهنية يطبق إلزامياً على العاملين وفق قواعده دون تمييز في الجنسية، ويتحمل صاحب العمل اشتراكه. أما فرع المعاشات فلا يطبق على غير السعودي بالطريقة نفسها المطبقة على السعودي، وساند مرتبط بالمشتركين السعوديين الخاضعين لشروطه.
لماذا يجب أن تراجع أجرك المسجل؟
الرقم المسجل لدى التأمينات يؤثر في الاشتراكات وبعض المنافع المستقبلية. لذلك راجع حسابك دورياً وتأكد من:
- المنشأة المسجلة.
- الأجر الخاضع.
- مدد الاشتراك.
- النظام الذي تظهر أنك خاضع له.
- أي انقطاع أو فرق لا يطابق واقع العمل.
يمكنك بعدها استخدام حاسبة الراتب الصافي لمعرفة أثر الخصم على راتبك، وحاسبة معاش التقاعد لفهم الصورة التقاعدية بصورة تقديرية.
أخطاء شائعة
- اعتبار 9.75% نسبة دائمة لكل موظف سعودي.
- استخدام 400 ريال كحد أدنى لفرع المعاشات.
- احتساب الاشتراك على كل بند في الراتب دون فهم تعريف الأجر الخاضع.
- تجاهل النظام الجديد لمن لا يملكون مدد اشتراك قبل 3 يوليو 2024.
- افتراض أن غير السعودي غير مشمول بأي فرع تأميني.
الخلاصة
قبل أن تسأل «كم نسبة التأمينات؟» اسأل سؤالين: أي نظام يطبق عليّ؟ وما الأجر الخاضع المسجل؟ بعدهما يصبح الحساب أوضح بكثير. استخدم الحاسبة للتقدير، واعتمد بيانات المؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية عند اتخاذ قرار مالي أو وظيفي.