كيف تُحسب التأمينات الاجتماعية؟ شرح تفصيلي للاشتراكات والمزايا

التأمينات الاجتماعية ليست نسبة واحدة تنطبق على الجميع بالطريقة نفسها؛ في 2026 أصبح من المهم أولاً معرفة هل أنت مشمول بالنظام السابق أم بالنظام الجديد الذي بدأ سريانه في 3 يوليو 2024. هذا الدليل يشرح الفرق، ثم يربط النسب بالأجر الخاضع والراتب الصافي والتقاعد.

الجواب السريع: للمشتركين الخاضعين للنظام السابق، فرع المعاشات 18% من الأجر الخاضع للاشتراك، 9% على المشترك و9% على صاحب العمل، ويضاف ساند بنسبة إجمالية 1.5% مناصفة بين الطرفين. أما المشمولون بالنظام الجديد فترتفع مساهمة فرع المعاشات تدريجياً حتى 11% على كل من المشترك وصاحب العمل وفق الجدول الانتقالي الرسمي.

احسب حالتك في حاسبة التأمينات، ثم راجع هذا الدليل لفهم المكونات.

من يشمله النظام الجديد؟

وفق المنصة التوعوية للمؤسسة العامة للتأمينات الاجتماعية، يطبق النظام الجديد على الملتحقين الجدد بالعمل الذين لم تكن لديهم مدد اشتراك في نظامي التقاعد المدني أو التأمينات الاجتماعية قبل 3 يوليو 2024.

إذا كانت لديك مدد اشتراك أقدم، فلا تفترض أن جدول النظام الجديد يطبق عليك تلقائياً. الأفضل التحقق من حسابك لدى المؤسسة، لأن وضعك التأميني هو المرجع العملي لحالتك.

النظام السابق: من يدفع ماذا؟

للمشترك السعودي الخاضع للنظام السابق:

| الفرع | حصة المشترك | حصة صاحب العمل | | --- | ---: | ---: | | المعاشات | 9% | 9% | | ساند | 0.75% | 0.75% | | الأخطار المهنية | — | 2% |

إذن ما يخصم من راتب الموظف السعودي في هذا السيناريو يكون عادة مرتبطاً بحصة المعاشات وساند، بينما يتحمل صاحب العمل فرع الأخطار المهنية.

النظام الجديد: الزيادة تدريجية

المؤسسة توضح أن فرع المعاشات في النظام الجديد يصل إلى 11% على كل من المشترك وصاحب العمل، لكن التطبيق تدريجي على مدى خمس سنوات من تاريخ سريان النظام، بزيادة 0.5 نقطة مئوية سنوياً من السنة الثانية حتى الوصول إلى 11%.

ويظل ساند في النظام الجديد بإجمالي 1.5%: 0.75% على المشترك و0.75% على صاحب العمل، بينما يتحمل صاحب العمل 2% للأخطار المهنية.

لهذا السبب قد يختلف خصم موظفين يعملان في المنشأة نفسها إذا كان كل واحد منهما خاضعاً لنظام مختلف.

ما هو الأجر الخاضع للاشتراك؟

الحساب لا يبنى على أي رقم عشوائي في مسير الرواتب، بل على الأجر الخاضع للاشتراك وفق قواعد التأمينات. وتوضح المؤسسة في أسئلتها الشائعة أن الحد الأعلى للأجر الخاضع هو 45,000 ريال والحد الأدنى 400 ريال في النظام الذي تنشره لهذه الفئة.

إذا كان راتبك الإجمالي أعلى من الأجر الخاضع المسجل، فقد ترى فرقاً بين الراتب الذي تستلمه والرقم الذي تبنى عليه بعض المنافع التأمينية.

كيف يؤثر ذلك في صافي راتبك؟

ابدأ من الأجر الخاضع، ثم طبّق نسبة المشترك التي تنطبق على نظامك. بعد ذلك يمكنك تقدير أثر الخصم على دخلك عبر حاسبة الراتب الصافي.

لا تستخدم نسبة 9.75% كقاعدة أبدية لكل موظف سعودي؛ هذه النسبة تخص سيناريو النظام السابق مع ساند، بينما النظام الجديد يغيّر حصة المعاشات تدريجياً.

وما علاقة هذا بالتقاعد؟

فرع المعاشات هو المكوّن الذي يبني الاستحقاق التقاعدي وفق النظام والشروط المطبقة على المشترك. لذلك عدد أشهر الاشتراك والأجر الخاضع والنظام الذي تخضع له كلها عوامل أهم من مجرد النظر إلى قيمة الخصم الشهري.

قدّر الصورة الأولية عبر حاسبة معاش التقاعد، لكن اعتمد بيانات المؤسسة الفعلية عند اتخاذ قرار تقاعد أو ضم مدد.

ساند منفصل عن المعاشات

ساند مخصص للتأمين ضد التعطل عن العمل وفق شروطه، ونسبة الاشتراك الحالية المنشورة من المؤسسة هي 0.75% على المشترك و0.75% على صاحب العمل.

يمكنك تقدير الاستحقاق المحتمل عبر حاسبة ساند، لكن الأهلية الفعلية تخضع لشروط النظام وسجل المشترك.

غير السعودي

المعاشات لا تطبق على غير السعودي بالطريقة نفسها المطبقة على السعودي، بينما يغطي فرع الأخطار المهنية العاملين وفق قواعده ويتحمل صاحب العمل اشتراكه. إذا كنت غير سعودي فلا تفترض أن خصومات زميلك السعودي تنطبق عليك.

راجع بياناتك مرة كل سنة

افتح حسابك في التأمينات وراجع:

1. النظام الذي تظهر أنك خاضع له.
2. الأجر المسجل.
3. مدد الاشتراك.
4. أي انقطاع أو منشأة لم تسجل المدة بصورة صحيحة.
5. أثر الأجر المسجل في تقديرات التقاعد وساند.

خلاصة عملية

أهم سؤال في 2026 ليس «كم نسبة التأمينات؟» بل «أي نظام يطبق عليّ؟». بعد تحديد ذلك، احسب الأجر الخاضع، نسبة المشترك، ثم أثر الخصم على راتبك. استخدم الحاسبات للتقدير، واعتمد حسابك لدى المؤسسة كمرجع نهائي لبيانات اشتراكك.